9月11日，彭博社消息稱，在上周指出ICO（虛擬代幣首次發(fā)行）屬于非法集資行為之后，中國計劃禁止比特幣及其他虛擬貨幣的人民幣交易，這對全球1500億美元的虛擬貨幣市場造成了震動。

彭博社稱，一位不愿具名的接近此事的人士表示，目前監(jiān)管部門無意于禁止比特幣場外交易。而中國央行尚未對此事回應。

中國虛擬貨幣全面進入嚴監(jiān)管時期，而縱觀全球，越來越多的國家將比特幣納入監(jiān)管范圍之內(nèi)，但態(tài)度還是頗為不同的，總體來看，日本、新加坡、英國、澳大利亞對比特幣較為友好；美國的情況比較復雜，各個州的態(tài)度不一；俄羅斯、泰國的態(tài)度經(jīng)歷了從嚴令禁止到逐步放松；韓國如同中國一樣，正在加強通過數(shù)字貨幣洗錢、非法融資的調(diào)查，可以說是最嚴苛的。

今年以來，央行入駐京滬三大比特幣交易所并提出反洗錢、收取交易費等措施，再到認定ICO為非法公開融資行為，蘇寧金融研究互聯(lián)網(wǎng)金融中心主任薛洪言對澎湃新聞表示，我國金融行業(yè)正處于強監(jiān)管階段，各個細分業(yè)態(tài)全面收緊，在此大環(huán)境影響下，哪里有風險，哪里便會有強監(jiān)管，在ICO代幣發(fā)行和虛擬貨幣投資交易領域，的確存在一系列的風險隱患，于是就引來了監(jiān)管的介入。

“從深層次上看，主要的原因應該在于對于比特幣等虛擬貨幣的內(nèi)在價值，目前仍然存在兩極化的爭議，若肯定虛擬貨幣的價值，在監(jiān)管上會更傾向于包容，若認為虛擬貨幣沒有切實的價值，在監(jiān)管上則會傾向于嚴格監(jiān)管，”薛洪言稱。

　　比特幣

日本：認定比特幣為合法支付方式

今年4月1日，日本國內(nèi)對修訂過的《支付服務法案》正式生效，比特幣作為虛擬貨幣支付手段合法性得到承認。這個修正法案還對《犯罪收益轉(zhuǎn)移預防法案》進行了修訂，要求比特幣交易所實施比目前更加嚴格的KYC政策（即Know your customer，了解你的客戶政策，指對賬戶持有人的強化審查，了解資金來源合法性，是反洗錢用于預防腐敗的制度基礎）。交易所必須開始核查開戶用戶的身份，保管交易記錄，并且向監(jiān)管機構(gòu)報告可疑交易。

此外，在央行入駐中國比特幣交易所，并要求交易所收取交易費用之后， 7月1日，日本新版消費稅正式生效，比特幣交易正式不再需要繳納8%的消費稅。也就是說，日本政府已經(jīng)批準免除數(shù)字貨幣交易稅，包括比特幣。這也是導致日本取代中國，成為比特幣交易第一大國的原因之一。

在日本，比特幣的主要監(jiān)管者是日本金融服務局（FSA）和日本央行（BOJ）。

新加坡：不干預商戶接收比特幣

同中國一樣，新加坡在2013年時就表態(tài)，將比特幣等同于商品處理。不同的是，中國央行等五部委發(fā)布《關于防范比特幣風險的通知》主要是出于防范金融風險的考慮，否認其貨幣屬性。而新加坡主要是征稅方面的考慮，其稅務局表示，當比特幣被出售或者對商品進行支付的時候收取一定賦稅。

以色列也是一樣，澄清了加密貨幣為一種不同于金融證券或股票的資產(chǎn)。同時，比特幣等加密貨幣也不會被當作一種貨幣形式。如果有人想要出售所持有的加密貨幣，那么這些加密貨幣也將適用于25%資本利得稅規(guī)定。同時，交易加密貨幣的交易所也將必須收取17%的增值稅（VAT），然后上交給政府，同時還有企業(yè)所得稅。

2016年，新加坡金融管理局(MAS)宣布了一項對于新加坡幾類特定數(shù)字貨幣企業(yè)的監(jiān)管計劃，要求比特幣公司在經(jīng)營中必須確認顧客的身份，并對可疑交易進行上報，以遏制比特幣洗錢以及其他的違法活動。但新加坡金管局也表示，不對在商業(yè)活動中接受比特幣的行為進行監(jiān)管，當權(quán)者不應該干涉是否在經(jīng)濟活動中使用比特幣的商業(yè)決定。

今年8月1日，新加坡金融管理局（MAS）表明，如果數(shù)字代幣構(gòu)成證券與期貨法案（SFA）中監(jiān)管的產(chǎn)品，其發(fā)售或發(fā)行將受金融管理局的監(jiān)管。

英國：沙盒制度容錯

英國對比特幣的態(tài)度應該是最友好的幾個國家之一了。英國央行此前表示，該行將使用數(shù)字貨幣背后的技術概念（也就是區(qū)塊鏈技術）來對其進行更多的監(jiān)管，并提供新方式來刺激經(jīng)濟。此外，英國并未對比特幣進行大量監(jiān)管，也沒有要求貫徹KYC（認識你的用戶）、AML（反洗錢法）原則。

英國的監(jiān)管主體是央行（BOE）和英國金融行為監(jiān)管局(FCA)。FCA對于金融科技還有沙盒監(jiān)管制度，可以容錯。

澳大利亞：減輕比特幣交易稅

2017年7月1日，澳大利亞的比特幣立法生效，在該國的比特幣交易的交易稅將更低。專業(yè)提供GST退費服務的網(wǎng)絡Easy GST Refunds解釋說，“澳大利亞商品與服務稅（GST）就等同于其他國家的消費稅。”

澳大利亞政府終于兌現(xiàn)了承諾，在2017-2018年預算中宣布數(shù)字貨幣交易將不再需要重復繳稅。“從7月1日起，購買數(shù)字貨幣將不再屬于GST的范圍，允許數(shù)字貨幣被當中貨幣一樣用于GST用途。”

此前，使用比特幣的澳大利亞消費者需要繳納兩次GST：一次是在購買比特幣時，另一次是在使用比特幣兌換其他商品和服務時。

美國：牌照化管理

美國由于實施聯(lián)邦制，各個州對待比特幣的態(tài)度有所不同，比如華盛頓州比較嚴格，今年4月通過了5031號法案，規(guī)定了數(shù)字貨幣交易所需要申請牌照，同時要求獨立第三方審核，并要求購買一定金額的“風險保證債券”，這個保證金大小與其前一年進行的交易額相關。這也導致大批比特幣公司脫離華盛頓州，去往相對沒有管制的特拉華州等州。

美國其他州也在積極對比特幣交易平臺實施牌照化管理。2015年9月份，波士頓創(chuàng)業(yè)公司Circle獲得了第一張BitLicense，但在2016年12月份，該公司宣布放棄比特幣交易所業(yè)務，轉(zhuǎn)而將重點放在支付方面。后來，紐約州金融服務部（NYDFS）正式授予加密貨幣交易所Coinbase在該州經(jīng)營業(yè)務的許可證BitLicense。除了BitLicense，NYDFS向比特幣創(chuàng)業(yè)公司Gemini信托公司和itBit信托公司授予了銀行執(zhí)照。

對于比特幣的一些衍生金融產(chǎn)品，美國不同監(jiān)管部門的態(tài)度也不一樣。比如今年早些時候，美國證券交易委員會（SEC）以市場缺乏監(jiān)管為由駁回了兩個比特幣ETF的申請，但也同意了發(fā)起人繼續(xù)申請。而2017年7月25日，加密貨幣交易平臺運營商LedgerX LLC 獲得美國商品期貨交易委員會（CFTC）的批準，正式成為一家受美國聯(lián)邦監(jiān)管的合法數(shù)字貨幣交易所及衍生品合約清算所。

從監(jiān)管部門看來，各州負責比特幣監(jiān)管的部門也有所不同，比如紐約州是NYDFS，伊利諾伊州是財政與專業(yè)監(jiān)管部（IDFPR）。全國層面，2017年7月26日， SEC表示數(shù)字代幣的發(fā)售（即ICO）“受聯(lián)邦證券法的管制”，但是沒有對比特幣這種虛擬貨幣提出監(jiān)管意見。而早在2013年，美國財政部金融犯罪執(zhí)法系統(tǒng)（fincen）曾發(fā)布指南，明確指出不能因為虛擬貨幣不是真實的貨幣，其相關主體就能逃脫貨幣轉(zhuǎn)移服務法的監(jiān)管。

俄羅斯：禁止比特幣之后又動搖

俄羅斯對比特幣的態(tài)度經(jīng)歷了一個重大轉(zhuǎn)折。

2014年2月，俄羅斯總檢察院（Russian Prosecutor General）辦公室發(fā)表聲明，明確禁止在俄羅斯境內(nèi)使用比特幣，“俄羅斯聯(lián)邦的官方貨幣是盧布。禁止引入其他貨幣單位和金錢代用品。”

但之后俄羅斯又經(jīng)歷了動搖，2017年4月，俄羅斯財政部副部長Alexey Moiseev表示俄羅斯有可能會在2018年視定加密貨幣為合法，此后在這位副部長又表態(tài)，可能禁止“不符合資質(zhì)”的普通散戶參與加密貨幣交易，政府將只允許合格的投資者購買加密資產(chǎn)，理由是難防數(shù)字貨幣的龐氏騙局。

但是隨后不久，俄羅斯央行金融科技中心首席Maxim Grigoriev明確指出，當前在俄羅斯談論加密貨幣合法化為之尚早。

最新的消息是，俄羅斯央行提議將比特幣定為數(shù)字商品，并對其進行征稅。

從嚴令禁止到放松管制，泰國對比特幣的監(jiān)管歷程也與俄羅斯相似。

韓國：加強反洗錢調(diào)查

據(jù)韓聯(lián)社報道，韓國金融服務委員會3日表示，將加大對比特幣等數(shù)字貨幣的監(jiān)管，并對利用數(shù)字貨幣進行洗錢、非法融資和其他違法交易的行為展開調(diào)查。該委員會稱，應警惕近期數(shù)字貨幣的交易量和波動范圍“過度”帶來的風險。韓國是全球比特幣交易規(guī)模最大的幾個國家之一，預計有約100萬人持有比特幣。韓國金融服務委員會在一份聲明中稱，政府有必要對數(shù)字貨幣進行監(jiān)管，以防止違法交易和單純的投機行為。